Reforma a las Reglas de Carácter General de la Ley Antilavado (LFPIORPI)

Con fecha del 7 de agosto de 2026, se publicó en la edición vespertina del Diario Oficial de la Federación (DOF) el Acuerdo 115/2026 por el que la SHCP modifica, adiciona y deroga diversas disposiciones de las Reglas de Carácter General de la LFPIORPI. Esta reforma moderniza el marco de cumplimiento contra el lavado de dinero en México y establece nuevos estándares de fiscalización preventiva para quienes ejecutan Actividades Vulnerables.

Los puntos fundamentales de esta publicación oficial son:

1. Enfoque Basado en Riesgos (EBR) y Clasificación de Clientes

Se formaliza la obligación de diseñar e implementar una Metodología de Enfoque Basado en Riesgos:

• Matriz de Riesgo: Quienes realizan actividades vulnerables deberán clasificar a sus clientes en niveles de riesgo (bajo, medio y alto), evaluando variables como ubicación geográfica, tipo de actividad, volumen transaccional y canales de envío.
• Debida Diligencia Reforzada (DDR): Se exigen medidas intensificadas de identificación y monitoreo respecto al origen y destino de los fondos para clientes clasificados en grado de riesgo alto o Personas Políticamente Expuestas (PEP).

2. Identificación del Beneficiario Controlador y Unificación de Expedientes

Se establecen reglas estrictas sobre transparencia corporativa y monitoreo de operaciones:

• Orden de Prelación: Se fijan criterios claros para identificar a la persona física que en última instancia posee, controla o se beneficia de las operaciones realizadas por personas morales o fideicomisos.
• Expediente Único y Perfil Transaccional: Se exige contar con un expediente único por cliente y construir un perfil transaccional consolidado para detectar de forma automatizada variaciones inusuales.
• Plazo de Conservación: Los expedientes de identificación y soportes operativos deberán conservarse por un plazo mínimo de 10 años.

3. Auditoría Anual, Sistemas Automatizados y Notificaciones Notariales

La reforma detalla los requerimientos tecnológicos y de auditoría exigibles:

• Auditoría e Informes: Se vuelve obligatoria la evaluación periódica del cumplimiento a través de auditorías (primer ejercicio aplicable en 2028).
• Mecanismos Automatizados: Para un monitoreo continuo de alertas, listas de listas negras y PEP, se exige la implementación de herramientas informáticas de control.
• Notificaciones Electrónicas: Los actos administrativos notificados electrónicamente por la autoridad darán 3 días hábiles para su apertura; transcurrido el plazo, la notificación surtirá efectos al cuarto día hábil.

Resumen de Impacto Operativo

Visite el siguiente enlace para consultar la publicación oficial y ver el texto completo:

Acuerdo de Modificación a las Reglas de Carácter General de la LFPIORPI en el DOF